在投资扫盲（3）中，我们介绍了什么是共同基金(mutual fund)，今天我们的话题是美国的养老金(401k)计划。

    还没有工作的朋友或许对这个名词还很陌生，但一旦开始了工作，你就不得不开始留意你公司为员工提供的这个用来退休养老的计划。如果公司提供该计划，员工就能将一部分工资放到这个计划里面用作投资，这部分钱在工作期间不用上缴所得税，直到退休后把钱从401(k)里面取出来后才用上税。把钱放到这个计划里面之后，个人可以选择公司给员工提供的一些投资计划，这些计划一般包括了该公司的股票、不同的共同基金、债券、money market等。员工根据自己的喜好做出不同的选择来组成自己的投资组合(portfolio)。

     投资401(k)的第一个好处是省税。一般401(k)的投资都是暂时不用上税的(tax deferred)（Roth 401k除外）。假设你的年薪$10万，你需要上25%的税，那么一年下来你需要上缴$2万5的个人所得税。如果你放$1万到401(k)中，那只有$9万是需要上税的，401(k)中的那$1万直到你退休把钱取出来用前都不用上税，所以当年你就省了$2,500的所得税。

      也许你会问，反正迟早都要上税，早点晚点有什么区别呢？我们暂且美好地假设到退休的时候，你的投资能涨10倍，你需要缴25%的个人所得税。同样的$2万，如果你放到401(k)中，到退休时它是$20万，上税之后你还剩$15万；如果你不放到401(k)中，$2万上税之后成$1.5万，它翻10倍，你有$15万……有什么区别啊？？不要忘了，你赚的$13.5万还是要上税的，所以你最后只能拿到$11.625万。同样的钱，同样的回报率，同样的税率，放到401(k)中能为你带来更多的回报！更多关于投资能产生的区别，请看我的另一个帖子：什么时候开始投资？

      另一个好处是你的公司很可能会match your contribution。比如match 50% of your contribution up to 7% of your pay，比如你的年薪$10万，那么公司最多付你$3,500放到你的401(k)，这是白给你的钱，不要白不要！

        当然，这么好的东西，政府会给个限额，不然你的工资都放401(k)里了，政府不就垮了。09年的限额是$16,500，但50岁以上的人可以追加$5,000。不过现在经济不景气，很多公司都开始不match 401(k)的投资了。如果你的公司还match，你还在等什么呢？！